知名醫療材料商「鼎興貿易」涉嫌45億銀行詐貸案件，檢調分別約談數家金融業的從業人員，據聞調查方向為銀行內部授信流程等缺失，內容涉及刑法背信罪等不法，真相為何，尚待檢調釐清。不過，金融產業的工作環境，不禁令人聯想到電影屍速列車，主角面對高鐵上喪屍的逼殺，必須抉擇拿別人當人肉盾牌，或是犧牲自己抵擋喪屍，要活命還是要良心，栩栩如生反應人性真實面。

自1990年後，開放金融業以來，過度競爭造成銀行員人臨業務開發的艱困，如同踏上職場喪屍列車。有時到處CALL客被拒絕，還被客人消遣是電話騷擾，有時面對高層不問過程只管結果的業績壓力，可能面臨遊走法律邊緣的抉擇，作業績的辛酸，只有面對過喪屍的韓國人才知道。假若出事了，高層可能一推二五八，人肉盾牌由基層人員扛起，難怪有人說今日的業績是明日的業障，外人難以體會基層銀行員為了衝業績可能產生的法律風險。

關於鼎興詐貸案，涉及內控授信的問題，相關TRF爭議案件，當初銀行也有系統性的授信問題，不妨從TRF風暴來看銀⾏員⾯對的法律風險。據⾦管會⾦檢結果，部份銀行人員在銷售TRF等衍生性金融商品時，明知法令根據客戶資產狀態訂有銷售限制，明知不能賣TRF給某些類型的客戶，卻故意造假財報，違法將客戶資產灌水，再進行作不實KYC流程，以規避法令上銷售的限制。相關行為，涉及偽造文書、業務登載不實、商業會計法等等刑事責任。

此外，銀行法還訂立了特別背信罪的規範，銀行法第125條之2第1項規定銀行負責人或職員，意圖為自己或第三人不法之利益，或損害銀行之利益，而為違背其職務之行為，致生損害於銀行之財產或其他利益者，處3年以上10年以下有期徒刑。相關違反法令銷售TRF的作法，若屬系統性的作為，豈能將責任推給基層銀行員呢？深陷TRF風暴之相關銀行高層，不應輕疏違法銷售TRF的刑責，勿認為僅僅是基層銀行人員的責任。若屬系統性的違法，責任孰輕孰重，答案應屬明白。

回顧過往，今年肯定是金融業的關鍵年，一連串的金融違法事件，銀行都身處風暴中心，TRF風暴的威力更是驚人。2016年到底是金融業進化的轉捩點，還是自此更加衰敗的元年？銀行家的名言：「銀行賣的是信任，不是金錢」。金融業進化必須重振社會對於⾦融業的信⼼，但⽅法絕對不是把過錯推給基層人員。面對系統性缺失，金融業必須負起部分責任。面對TRF爭議，金管會呼籲，針對TRF等複雜性高風險衍生性金融商品交易爭議之處理，銀行與客戶雙方均宜以理性態度面對處理，俾利市場早日回復正軌，誠屬正確方向。

此外，金管會對於積極處理爭議且成效良好之銀行，將優先列入恢復承作業務或其他相關申請案之參考。另對於尚未有具體成效之銀行，金管會亦將持續督促銀行積極主動或配合處理，以重建客戶對銀行之信賴，及儘速回復市場秩序。期許金管會的積極作為，能剎停TRF金融屍速列車。然而，客戶與銀行間相互妥協的智慧，更是終結TRF金融屍速列車的上策，且莫再讓基層金融人員淪為金融屍速列車的人肉盾牌了。

全文刊載於工商時報 : https://www.chinatimes.com/newspapers/20161208000075-260202?chdtv